（原標(biāo)題： 代理記賬公司處理亂帳有人需要半年 有人卻只花了3天）

  代理記賬公司處理亂帳有人需要半年 ，  有人卻只花了3天 ！亂帳，代理記賬公司也會接！廣州的朋友有亂帳但還想挽救的，可以找代理記賬公司哦，當(dāng)然是那種有實(shí)力的記賬公司！！處理亂賬是每個會計(jì)最頭疼的問題，尤其是新人，一不小心就要花數(shù)月的時間，今天廣州正穗代理記賬小編給大家介紹一下關(guān)于亂賬的處理。

　　據(jù)小編了解，大部分會計(jì)的真實(shí)情況：

　　會計(jì)甲：

　　進(jìn)入一家企業(yè)，我來的時候，前一任已經(jīng)離職一段時間了，沒有交接過程，不知道如何展開自己的工作。

　　會計(jì)乙：

　　接手的公司前面的賬亂得一塌糊涂，存貨對不上，往來也比較亂，如何處理呀?

　　這兩位會計(jì)說出了很多人的心聲，這不，有個會計(jì)處理亂賬用了大半年的時間，另外一個會計(jì)卻只用了5天。差距啊!今天教教大家這位只用5天來處理公司亂賬的方法，學(xué)會能迅速提高工作效率!

　　面對亂賬，他是從以下幾個步驟著手做好一家公司的財務(wù)賬：

　　1 盤點(diǎn)出納庫存現(xiàn)金：

　　與出納一同盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金數(shù)量，并與賬上進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)不一致，應(yīng)查明原因，并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)節(jié)處理。

　　清查之后填寫“現(xiàn)金盤點(diǎn)報告表”作為原始憑證調(diào)節(jié)現(xiàn)金日記賬的賬面記錄。

　　2 核對開戶銀行存款：

　　讓出納把所有開戶銀行的對賬單打印出來，一個賬戶一個賬戶地進(jìn)行核對，若與賬上不一致，應(yīng)找出原因，并將每個賬戶通過銀行存款余額調(diào)節(jié)表把銀行賬與銀行對賬單調(diào)整成一致。

　　通過銀行傳來的對賬單，將銀行對賬單余額與銀行存款日記賬余額進(jìn)行核對。如果兩者不相符，原因可能是：

　　a.一方記賬有誤;

　　b.存在未達(dá)賬項(xiàng)，應(yīng)該調(diào)節(jié)銀行存款余額調(diào)節(jié)表達(dá)到二者一致。

　　3 盤點(diǎn)倉庫存貨：

　　組織財務(wù)與倉庫人員對公司所有存貨進(jìn)行大盤點(diǎn)，將盤點(diǎn)的存貨數(shù)據(jù)與存貨明細(xì)賬進(jìn)行核對，確保每個存貨的賬實(shí)相符，若存在不符的，要查明原因，并進(jìn)行調(diào)整成賬實(shí)一致。

　　4 盤點(diǎn)公司固定資產(chǎn)：

　　與設(shè)備管理人員一同對公司固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)核賬，一方面核對賬上是否與實(shí)際固定資產(chǎn)一致，一方面建立固定資產(chǎn)小卡片，并張貼在固定資產(chǎn)顯眼處，以便下次核查。

　　逐一對倉庫存貨、固定資產(chǎn)等各項(xiàng)財產(chǎn)物資進(jìn)項(xiàng)盤點(diǎn)，并填制盤存單，與賬面余額核對，確定盤虧盤盈數(shù)。填制實(shí)存于賬存的對比表，作為調(diào)整賬面的憑證。

　　5 與客戶核對應(yīng)收賬款：

　　主要核對銷售合同、報價單、送貨單等單據(jù)。

　　制作每個客戶應(yīng)收賬款對賬單，先交銷售人員核對，再由銷售人員將對賬單發(fā)給客戶進(jìn)行核對，對方核實(shí)后，蓋章標(biāo)示相符，并退回。

　　如果不一致，應(yīng)編制“往來款項(xiàng)清查表”說明情況，注明相符不相符的款項(xiàng)，將應(yīng)收賬款進(jìn)行調(diào)整保持與客戶一致。對于不相符的款項(xiàng)按照有爭議、未達(dá)賬項(xiàng)、無法收回進(jìn)行分類，針對具體問題采取相應(yīng)的措施。

　　6 與供應(yīng)商核對應(yīng)付賬款：

　　核對時主要核對合同、入庫單等單據(jù)。

　　要求供應(yīng)商制作每個供應(yīng)商的應(yīng)付賬款對賬單，先發(fā)給采購員進(jìn)行核對，采購員核對完后，交由財務(wù)人員進(jìn)行核對，蓋章標(biāo)示相符，并退回。

　　如發(fā)現(xiàn)不一致，要查明原因，應(yīng)編制“往來款項(xiàng)清查表”說明情況，注明相符不相符的款項(xiàng)，進(jìn)行賬務(wù)處理。對于不相符的款項(xiàng)按照有爭議、未達(dá)賬項(xiàng)、無法收回進(jìn)行分類，針對具體問題采取相應(yīng)的措施。

　　7 核查國稅納稅申報情況：

　　查閱國稅納稅申報系統(tǒng)報稅情況，熟識各系統(tǒng)的情況，核對賬上相關(guān)涉稅數(shù)據(jù)是否與納稅申報系統(tǒng)的數(shù)據(jù)一致，如不一致，應(yīng)查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。

　　8 核查地稅納稅申報情況：

　　查閱地稅納稅申報報稅情況，核對賬上相關(guān)涉稅數(shù)據(jù)是否與地稅網(wǎng)上納稅申報數(shù)據(jù)一致，如不一致，應(yīng)查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。

　　9 收集各種單據(jù)：

　　銀行流水單據(jù)、倉庫入庫與出庫單據(jù)、生產(chǎn)領(lǐng)料單據(jù)、銷售送貨單據(jù)、合同、各種報表等財務(wù)建賬做賬需用到的單證。

　　10 建賬或賬務(wù)處理：

　　以上單據(jù)準(zhǔn)備好后，對于原來無賬的，可以準(zhǔn)備建賬，對于原來有賬的，要根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行賬務(wù)處理。

　　總之，亂賬的整理，廣州代理記賬公司是需要按以上方面逐個整理，理順，每個方面都不能亂，理順之后，還有一個最重要的工作，就是將財務(wù)工作制度化與流程化。制度化就是要把財務(wù)的每項(xiàng)工作用制度的形式來固化操作，包括財務(wù)管理制度與財務(wù)核算制度。流程是財務(wù)的每項(xiàng)工作應(yīng)該要先做什么，后做什么，要用流程來規(guī)定清楚。這樣，以后公司的財務(wù)在制度與流程的保證下，整個財務(wù)工作才會順利的運(yùn)行，并朝越來越好的方向發(fā)展。歡迎咨詢我們廣州正穗！

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